CTCP Sữa Việt Nam (Vinamilk, mã VNM-HOSE) vừa công bố báo cáo tài chính quý 3 và 9 tháng đầu năm 2014 với khoản lãi thu về giảm trong khi doanh thu vẫn tăng.
Cụ thể, doanh thu bán hàng riêng quý 3/2014 đạt 8.926 tỷ đồng, tăng 9% so với cùng kỳ. Lũy kế 9 tháng đầu năm, doanh thu đạt 26.210 tỷ đồng, tăng 12,8%.
Mặc dù doanh thu tăng nhưng theo giải trình của công ty, do chi phí nguyên vật liệu đầu vào tăng cao khiến giá vốn hàng bán tăng, kéo biên lợi nhuận gộp giảm từ 35,8% xuống còn 33,9% trong quý 3/2014.
Ngoài ra, do công ty tăng cường triển khai các hoạt động bán hàng, thực hiện các chương trình tiếp thị, khuyến mãi người tiêu dùng nhằm cải thiện sức mua và giữ thị phẩn nên chi phí bán hàng cũng tăng mạnh tới 46%, từ 876 tỷ đồng lên 1.280 tỷ đồng.
Trong kỳ, doanh thu tài chính tăng 18%, lên 441 tỷ đồng. Nguyên nhân chủ yếu do lãi tiền gửi và lãi đầu tư chứng khoán.
Kết quả là, lợi nhuận sau thuế cổ đông công ty mẹ trong quý 3 giảm 18,6% xuống còn 1.376 tỷ đồng; lũy kế 9 tháng đạt 4.339 tỷ đồng, giảm 14,3%. EPS 9 tháng đạt 4.339 tỷ đồng. So với kế hoạch đầu năm đề ra, hiện VNM đã hoàn thành 72,4%.
Tại thời điểm 30/9/2014, tổng tài sản của Vinamik là 23.907 tỷ đồng. Tiền và tương đương tiền của VNM giảm mạnh từ 2.745 tỷ đồng xuống 670,3 tỷ đồng. Nhưng bù lại, các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn và dài hạn của VNM đều tăng. Tổng tiền gửi các kỳ hạn của VNM là 6.400 tỷ đồng, chiếm 26,7% tổng tài sản; trong khi cùng kỳ số tiền gửi của công ty chỉ là 3.600 tỷ đồng. Được biết, lãi tiền gửi hạch toán trong 9 tháng đầu năm 2014 là 354 tỷ đồng.
Hàng tồn kho tăng khoảng 10% so với đầu năm, đạt 3.535,7 tỷ đồng. Hiện, Vinamilk đang đầu tư dở dang vào một số dự án nhà máy sữa và trang trại với trị giá 721 tỷ đồng, tăng 72% so với đầu năm. Cụ thể:
Nguồn vốn của Vinamilk sử dụng chủ yếu là vốn tự có, nợ vay chỉ chiếm khoảng 23,7%.
