Trong Báo cáo tài chính năm 2014 của SHS được kiểm toán bởi Chi nhánh Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài chính Kế toán và Kiểm toán Nam Việt (AASCN), đơn vị kiểm toán có đưa ra lưu ý là tại ngày 31/12/2014, SHS đã đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp và chứng chỉ quỹ của các tổ chức khác số tiền là hơn 760 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ là 83,75% trên vốn chủ sở hữu của công ty, vượt 13,75% trên vốn chủ sở hữu về tỷ lệ hạn chế đầu tư.
Về việc SHS đã đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp và chứng chỉ quỹ của các tổ chức khác với tỷ lệ là 83,75% trên “Vốn chủ sở hữu”, vượt 13,75% so với quy định tại thời điểm 31/12/2014, SHS đã gửi Công văn số 257/2015/CV-SHS ngày 19/03/2015 cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước giải trình nguyên nhân cũng như thông báo đến thời điểm 13/03/2015, SHS đã đưa tỷ lệ đầu tư trên vốn chủ sở hữu về mức 68,03% theo đúng quy định.
Về vấn đề SHS đã đầu tư vào cổ phiếu của Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (SHB) với tỷ lệ là 26,15% trên “Vốn chủ sở hữu”, vượt 11,15% so với quy định tại thời điểm 31/12/2013, SHS đã gửi Công văn số 688/2013/CV-SHS cho Ủy Ban chứng khoán Nhà nước (Vụ Thanh tra) Báo cáo về vấn đề này cũng như cam kết có lộ trình thoái bớt cổ phiếu SHB để đưa tỷ lệ đầu tư về hạn mức theo đúng quy định hiện hành.
Tiếp đó, ngày 13/01/2015, SHS cũng gửi Công văn số 45/2015/CV-SHS cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước thông báo đến thời điểm 31/12/2014, SHS đã đưa tỷ lệ đầu tư cổ phiếu SHB về mức 14,4% theo đúng quy định nêu tại Khoản 4e, Điều 44, Thông tư 210/2012/TT-BTC ngày 30 tháng 11 năm 2012 của Bộ Tài chính.
