Mới đây, vào ngày 31/8/2015, CTCP Hoàng Anh Gia Lai đã hoàn tất báo cáo tài chính hợp nhất soát xét bán niên năm 2015 với kết quả kinh doanh không có nhiều thay đổi so với báo cáo công ty đã tự lập trước đó.
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh cải thiện mạnh
Cụ thể, sau soát xét, doanh thu hoạt động kinh doanh chính lũy kế 6 tháng đầu năm đạt xấp xỉ 3.036 tỷ đồng, tăng nhẹ so với báo cáo tự lập và tăng 87% so với cùng kỳ năm 2014. Doanh thu tài chính cũng tăng gần gấp rưỡi. Lợi nhuận của HAG do đó tăng mạnh. Lợi nhuận sau thuế đạt 931 tỷ đồng, cao hơn 14 tỷ đồng so với báo cáo tự lập và tăng 34% so với cùng kỳ. Trong đó, riêng công ty mẹ thu về 831 tỷ đồng lãi ròng.
Hoạt động kinh doanh trong quý II bắt đầu ghi nhận doanh thu từ bán bò. Nhưng ngay từ quý đầu tiên, đây đã là mảng kinh doanh mang về nguồn thu lớn nhất cho HAGL, đồng thời mức biên lãi gộp từ lĩnh vực này cũng khá cao, lên tới 38%. Kinh doanh bắp là mảng hoạt động có biên lãi gộp lớn nhất, lên tới 57%. Tỷ suất lợi nhuận gộp bình quân của Tập đoàn này đạt 40%.
Mảng kinh doanh bò xuất hiện từ quý II và đóng góp tới 25% DT
Tiền và tương đương tiền của HAGL đến cuối quý II đạt 1.467 tỷ đồng, gần 500 tỷ đồng so với đầu năm. Trong kỳ, dòng tiền từ hoạt động kinh doanh đã được cải thiện đáng kể, từ 150 tỷ đồng lên 1.231 tỷ đồng. Tiền thu từ đi vay, đạt 5.691 tỷ đồng. Trong khi đó, HAGL phải chi tiền cho khá nhiều khoản bao gồm trả nợ gốc vay 1.954 tỷ đồng, chi mua sắm TSCĐ 3.213 tỷ đồng, chi cho đơn vị khác vay 2.707 tỷ đồng.
Đang đàm phán gia hạn khoản nợ 1.100 tỷ đồng với NIMP
Về cơ cấu nguồn vốn, nợ vay hiện đang chiếm tổng cộng 62,6% nguồn vốn, bao gồm 12.630 tỷ đồng vay ngắn hạn và 14.218 tỷ đồng vay dài hạn. Riêng các khoản đi vay trả lãi ngắn và dài hạn là 21.438 tỷ đồng. Gần một nửa trong số này được HAGL huy động qua kênh phát hành trái phiếu.
Được biết, vào ngày 17/8/2015, HAGL cần đáo hạn cho khoản vay trái phiếu 850 tỷ đồng. Số trái phiếu này được BIDV và BSC đồng thu xếp phát hành.
Theo báo cáo soát xét, ngày 17/8/2015, HAGL đã tiếp tục phát hành cùng lượng trái phiếu trên qua bên thu xếp phát hành là BIDV theo hợp đồng hoán đổi Trái phiếu. Lượng trái phiếu mới phát hành qua đó được hoán đổi với trái phiếu cũ đã tới hạn thanh toán.
Trước đó, ngày 23/7/2015, HAGL cũng đã chào bán 2.150 tỷ đồng trái phiếu do BIDV thu xếp phát hành để cơ cấu lại các khoản nợ, tăng quy mô vốn hoạt động và hợp tác kinh doanh thực hiện dự án.
Bên cạnh đạt được thỏa thuận với BIDV & BSC đối với khoản trái phiếu 1.130 tỷ đồng, khoản trái phiếu 1.130 tỷ đồng được HAGL phát hành vào ngày 15/7/2011 (kỳ hạn 4 năm với quyền được gia hạn thêm 2 năm của trái chủ) cho một công ty thành viên của Tập đoàn Temasek là Northbrooks Investment (Maritius) Pte Ltd cũng đã được gia hạn. Theo báo cáo soát xét của HAGL, Tập đoàn đã đàm phán với NIMP và đã được chấp thuận việc gia hạn kỳ hạn của trái phiếu đến 14/7/2015.
Đây là loại trái phiếu hoán đổi, trái chủ có quyền hoán đổi toàn bộ hoặc một phần trái phiếu thành cổ phần của công ty con HAGL là CTCP Nông nghiệp Quốc tế HAGL (mã HNG-HOSE) do HAG nắm giữ kể từ ngày niêm yết của HNG hoặc ba năm kể từ ngày Hoàn tất (tùy thuộc ngày nào muộn hơn).
Đối với khoản trái phiếu 1.100 tỷ đồng mà HAGL phát hành cũng cho NIMP, HAGL đã trình và được cổ đông thông qua thay đổi một số điều khoản trong khoản vay này trong đó quan trọng nhất là gia hạn khoản vay trái phiếu này thêm hai năm, sang 31/8/2017.
Theo báo cáo soát xét được lập vào ngày 31/8,/2015 HAGL cho biết "hiện đang đàm phán với NIMP về việc sửa đổi các điều khoản trên".
Ngoài ra, công ty con của HAGL là Hoàng Anh Agrico (HNG) cũng phát hành trái phiếu kèm chứng quyền (là quyền mua lượng cổ phần HNG). Trái phiếu phát hành cho CTCP Chứng khoán Euro Capital (ECS) vào 5/12/2012 với kỳ hạn 3 năm và được ân hạn 1 năm. Trong kỳ, ngày 23/6/2015, theo thỏa thuận giữa ECS và công ty sở hữu 20.000 chứng quyền và HNG, ngày hết hạn của chứng quyền đã được gia hạn thêm 2 năm
Các khoản vay của HAGL đến cuối quý II
